Версія для друку Версія для друку

Пояснююча записка до звіту про виконання районного бюджету за 2017 рік

Доходи
Доходи загального фонду районного бюджету за 2017 року виконано у сумі 73561,2 тис. грн., що складає 108,0 відсотка і більше на 5440,1 тис.грн. Виконання річних показників з урахуванням змін склало 108,0 відсотка.
По податку на доходи фізичних осіб виконання до уточненого показника на 2017 рік складає 107,9 відсотків, що в сумарному виразі дорівнює 72467,6 тис.грн. В порівнянні з минулим роком надходження за звітній період зросли в 1,7 рази, або на 29283,1 тис.грн.
На 106,4 відсотка забезпечено виконання уточненого річного плану податку на прибуток підприємств комунальної власності.
Сума інших неподаткових надходжень до районного бюджету за звітній період склала 1039,0 тис.грн; в тому числі плата за оренду цілісних майнових комплексів, що знаходяться в комунальній власності району – 787,6 тис.грн., при затвердженому плані на звітній період 470,0 тис.грн, та уточненому плані 787,6 тис.грн., що відповідно дорівнює 167,5 та 100,0 відсотка до плану.
Надходження плати за надання адміністративних послуг склали 219,6 тис.грн., при затвердженому плані на рік 120,0 тис.грн…
Частина прибутку підприємств комунальної власності, що надходять до бюджету, склала 13,1 тис.грн., або 142,9 відсотка до плану на рік.
До спеціального фонду районного бюджету за 2017 рік ( без врахування міжбюджетних трансфертів) надійшло 7856,9 тис. грн., при затвердженому плані на 2017 рік – 6210,8 тис.грн., та уточненому 7992,1 тис.грн., що склало 98,2 відсотка до уточненого плану на 2017 рік.
По власних надходженнях бюджетних установ надходження склали 7625,8 тис.грн., або 97,6 відсотка до уточненого плану на 2017 рік.
Надходження до бюджету розвитку районного бюджету протягом 2017 року склали 199,3 тис.грн.., в тому числі за рахунок надходжень від відчуження майна комунальної власності району – 199,3 тис.грн..
Базова дотація з державного бюджету надійшла в обсязі 50707,0 тис.грн., при плані на 2017 рік 50707,0 тис.грн., що складає 100,0 відсотків.
Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я надійшла в обсязі 43136,7 тис.грн., при плані на рік 43136,7 тис.грн., що складає 100,0 відсотків.
Також район отримав: стабілізаційної дотації – 10 637,9 тис. грн. та іншої дотації з обласного бюджету у сумі 1 100,0 тис. грн.
Освітня та медична субвенції отримані в обсягах 173038,9 тис.грн. та 85986,0 тис.грн. відповідно.
Субвенції на соціальний захист населення отримано в обсязі 290243,5 тис.грн..
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України протягом 2017 року від перевиконання планових показників доходів районного бюджету, затверджених на звітній період, спрямовано на видатки 12772,0 тис. грн.
Видатки
Іршавський районний бюджет за 2017 рік по видатках виконано у сумі 735735,1 тис. грн., у тому числі: по загальному фонду – 721202,6 тис. грн., що складає 98,6 відсотка до уточненого плану на рік, по спеціальному фонду – 14532,5 тис. грн., що складає 86,9 відсотка до уточненого плану на рік.
У видатках загального фонду районного бюджету за звітний період найбільшу питому вагу (40,7 відсотка) складають видатки на освіту, де спрямовано 283500,5 тис. грн., на соціальний захист населення ( разом із цільовими субвенціями) спрямовано 291674,6 тис. грн. (40,4 відсотка) , на охорону здоров’я спрямовано 96627,1 тис. грн., або 13,4 відсотка всіх видатків районного бюджету і виконання складає 99,6 відсотків до уточненого плану на рік.
Видатки на культуру і мистецтво по загальниму фонду за звітній період склали 24052,4 тис. грн. Виконання по цій галузі за звітній період до уточненого плану складає 99,7 відсотка.
Видатки на державне управління, фізичну культуру і спорт складають відповідно 0,4 та 0,3 відсотка у видатках районного бюджету, а виконання до річних показників з урахуванням змін відповідно складає 99,2 та 99,8 відсотка.
На видатки підтримки засобів масової інформації протягом звітнього року використано 195,0 тис.грн., на інші послуги, пов’язані з економічною діяльністю, спрямовано 277,0 тис.грн.
Порівнюючи обсяги видатків районного бюджету по загальному фонду за 2017 рік з обсягами за відповідний період 2016 року, можна відмітити, що в звітному році обсяг видатків по загальному фонду склав 721202,6 тис. грн., що на 196478,8 тис. грн. більше за відповідний період минулого року (37,4 відсотка), у тому числі в розрізі галузей спостерігається така динаміка:
управління – на 961,8 тис. грн. (або на 55,9 %) більше;
освіти – на 97487,4 тис. грн. (або на 49,7 %) більше;
охорони здоров’я – на 28976,6 тис. грн. (або на 42,8 %) більше;
культури і мистецтво – на 4543,1 тис. грн. (або на 23,3 %) більше;
фізичної культури і спорту – на 540,8 тис. грн. (або на 32,6 %) більше.
Проведеним аналізом використання коштів районного бюджету за 2017 рік за економічною класифікацією встановлено, що по загальному фонду бюджету на захищені статті та енергоносії разом з цільовими субвенціями спрямовано 696144,4 тис. грн., або 96,5 відсотка загальної суми видатків за цей період.
На інші, незахищені статті видатків за звітній період із загального фонду районного бюджету використано 25058,2 тис. грн., або 3,5 відсотка всіх видатків.
Що стосується видатків спеціального фонду районного бюджету, то за 2017 рік виконання склало 14532,5 тис. грн., або 86,9 відсотка до уточненого плану на рік., у тому числі по галузі «Будівництво» – 666,6 тис.грн.
Станом на 1 січня 2018 року по загальному фонду районного бюджету рахується кредиторська заборгованість у сумі 29847,2 тис. грн., у тому числі:
– оплата праці та нарахування на заробітну плату – 2553,4 тис. грн.;
– пільги та субсидії (субвенція з державного бюджету) – 27292,9 тис.грн.;
– інші не захищені видатки – 0,9 тис. грн..
Дебіторська заборгованість станом на 1 січня 2018 року складає 22,2 тис. грн., в т.ч.:
оплата енергоносіїв – 22,2 тис. грн.
По спеціальному фонду заборгованість не рахується.
Протягом 2017 року спрямовано вільного залишку районного бюджету по загальному фонду – 5803,8 тис. грн., по спеціальному – 2328,3 тис. грн.
За звітній період кошти з резервного фонду районного бюджету не виділялись.
Оксана Симчик,
начальник фінансового
управління Іршавської РДА.

Ваш отзыв

Ваш коментар